目 录

第一部分 彭泽县黄岭乡人民政府部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   六、机关运行经费支出情况说明

   七、政府采购支出情况说明

   八、国有资产占用情况说明

   九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 彭泽县黄岭乡人民政府部门概况

一、部门主要职能

（一）加强党的建设。落实基层党建工作责任制，统筹推进农村基层党建工作，实现党的组织和工作全覆盖，提高党建工作的有效性。落实全面从严治党政治责任，落实意识形态工作责任，负责辖区宣传思想和精神文明建设。充分发挥党在农村的政治领导力、思想引领力、群众组织力、社会号召力，确保党的路线方针政策在基层得到全面贯彻落实。

（二）推进区域发展。全面实施乡村振兴战略，统筹落实辖区发展的重大决策和建设规划。深化农村改革，加强农村土地承包合同管理，大力发展农村经济，推进农业农村现代化和城乡融合发展。加强农村基础设施建设、农田水利建设和各项公益事业建设。维护经济秩序，营造公平、公正的发展环境。

（三）加强公共管理。实施综合管理，落实辖区内集镇管理、人口管理、社会管理、综合执法、市场监管、生态环境保护等工作，承担组织领导、推进实施、综合协调等职责。落实辖区内相关行政事务的常态化管理，统筹协调区域内相关力量，协助做好监督检查等事中事后监管工作，组织开展群众监督和社会监督。

（四）加强公共安全。承担辖区平安建设和社会治安综合治理工作，全面加强网格化建设，落实社会矛盾纠纷排查调处机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解辖区社会矛盾，确保社会稳定。负责辖区公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系，建立应对突发紧急事件的处理预案，做好安全生产、防汛、防火、防疫、气象灾害防御、减灾救灾、食品药品安全等应急管理工作。

（五）加强公共服务。组织实施与群众生活密切相关的各项行政审批和公共服务，落实人力资源和社会保障、医疗保障、扶贫移民、民政、教育体育、卫生健康、文化旅游、退役军人事务等方面相关政策。拓宽服务渠道，改进服务方式，建立健全群众办事一次办结机制。推进镇便民服务平台标准化建设，实行“一站式服务”“一门式办理”，提升群众获得感和幸福感。

（六）领导基层自治。领导村民委员会建设，健全自治平台，推进村民委员会自治；组织村民和单位参与村建设和管理，健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系。动员辖区内各类单位、社会组织和村民等社会力量参与村治理，引导辖区单位履行社会责任，整合区域内各种社会力量为乡村发展服务。

（七）做好国防教育和兵役等工作。

（八）贯彻执行法律、法规、规章规定的其他事项，完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：彭泽县黄岭乡人民政府。

本部门2021年年末实有人数54人，其中在职人员54，离休人员 0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数 0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计3060.2万元，其中年初结转和结余115.07万元，较2020年减少2868.48万元，下降48.38%；本年收入合计2945.13万元，较2020年减少2878.06万元，下降49.42%，主要原因是：机构改革，控制三公经费及基本性支出缩减，财政应返还额度今年没有。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3060.2万元，占100 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计3060.2万元，其中本年支出合计 3060.2万元，较2020年减少2868.48万元，下降48.38%，主要原因是项目支出占比大，且财政应返还额度今年没有，基本性支出缩减；年末结转和结余0万元，较2020年减少110.74万元，下降100%，主要原因是：按上级预算拨付，控制三公经费，及一般性支出，且财政应返还额度今年取消。

本年支出的具体构成为：基本支出915.58万元，占 29.92%；项目支出2144.62万元，占70.08%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0 万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为594万元，决算数为3060.2万元，完成年初预算的515.19%。其中：

（一）一般公共预算支出年初预算数为281.2万元，决算数为877.75万元，完成年初预算的312.14%，主要原因是行政运行及其他一般公共服务支出增多，财政所因机构改革规划到政府一起。

（二）教育支出年初预算数未安排，决算数为641.61万元，完成年初预算的0%，主要原因是：预算追加中小学两所学校的教育设施经费，增加了相应的支出。

（三）农林水支出初预算数303.32万元，决算数为1379.82万元，完成年初预算的 454.91%，主要原因年中财政追加县级现代农业、农业生产救灾、农产品品牌广告宣，农业生产发展和农业生态保护、优质常规稻提纯复壮和原种扩繁、成品油价格改革补贴等项目经费，以及追加了人员经费，相应增加了支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出915.58万元，其中：

（一）工资福利支出724.63万元，较2020年增加195.04 万元，增长36.83%，主要原因是：人员新增，相应的领导干部换届，提升相应的岗位工资。

（二）商品和服务支出144.05万元，较2020年减少10.59万元，下降6.85%，主要原因是：落实过紧日子要求，大力压减一般性公用支出。

（三）对个人和家庭补助支出46.9万元，较2020年增加37.22万元，增长384.5%，主要原因是：因机构改革，政府出账，民政相关的养老费从政府支出。

（四）资本性支出0万元，较2020年不变，主要原因：落实过紧日子要求，大幅减少了办公设备购置和设施条件维修改造等支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为41.7万元，决算数为10.22万元，完成预算的24.51%，决算数较2020年减少2.86万元，下降21.87%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年不变，主要原因是今年未安排相应支出。决算数较年初预算数未变。

（二）公务接待费支出年初预算数为35.1万元，决算数为 8.32 万元，完成预算的23.70%，决算数较2020年减少19.9万元，下降70.52%，是因疫情防控，控制三公经费支出，支出减少。决算数较年初预算数减少26.78万元的主要原因是：因疫情防控，控制三公经费支出，支出减少。全年国内公务接待 122 批，累计接待122人次，其中外事接待 0批，累计接待682人次，主要为国内公务接待人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2020年安排不变，主要原因是车辆购置及相关税费均由省机管局统一管理，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数不变的主要原因是：今年未购置车辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为6.6万元，决算数为1.9万元，完成预算的15.15%，决算数较2020年减少2.86万元，下降60.08%，主要原因是疫情防控，油价上涨，今年受新冠肺炎疫情影响和大力落实过紧日子要求，减少了公务用车使用量。年末公务用车保有2辆。决算数较年初预算数安排不变。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出145.05万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少9.59万元，降低6.20%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少，政府要落实过紧日子要求压减支出

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额2.92万元，其中：政府采购货物支出1.10万元、政府采购工程支出1.82万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中未安排车辆中的其他用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金143.32万元，占项目支出总额的100%

组织对对村级转移支付1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出143.32万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好。组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 607.28 万元，政府性基金预算支出0万元。组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

（一）评价指标分析

1、投入管理指标，总分值 30 分。

（1）预算编审管理指标，分值6分,其中：编制完整性，分值2分。预算编制不完整，黄领乡人民政府未提供完整的收入预算资料，得1分。编制准确性，分值 2 分，年初预算未按支出功能和经济性质分类，得1分。绩效目标管理，分值 2 分。未提供整体预算目标和专项业务预算目标，得 1分。

（2）预算执行管理指标，分值 8 分，其中： 预算完成率，分值2分。预算完成率=（预算完成数/预算数）*100%= （607.28/607.28）*100%=100%，得分 2 分. 支付进度率，分值 2 分。部门实际支出进度大于序时支出进度得 2 分。公用经费控制率，分值 2 分。公用经费控制率=（实际支出公用 经 费 总 额 / 预 算 安 排 公 用 经 费 总 额 ） *100%= （ 463.96/463.96） *100%=100%，得 2 分。 “三公经费”控制率，分值 2 分。“三公经费”控制率= (“三公经费" 实 际 支 出 数 /“ 三 公 经 费 ” 预 算 安 排 数 ) *100%=14.92/47*100%=31.75%，小于 100%，得 2 分。

（3）部门结转结余资金管理指标，结转结余率，分值 2 分。结转结余率 = 结 转 结 余 总 额 / 支 出 预 算*100%=0/607.32*100%=0%，小于 5%，得 2 分。

（4）预决算信息公开管理指标，分值 4 分，其中： 预决算信息公开性，分值 2 分。按规定公开预算信息，得 2分。 基础信息完善性，分值 2 分。经核实，部分会计处理未遵循会计制度，扣 1 分，得 1 分。

（5）部门预算管理指标，分值 6 分，其中： 在职人员控制率，分值 2 分。在职人员控制率= ( 在职人员数/编 制数) *100%=（44/55）*100%=80%，小于 100%，得 2分。 部门管理制度健全性，分值 2 分。未制定会计核算制度，管理制 度不健全，扣 1 分，得 1 分。 资金使用合规性，分值 2 分。得分 2分。

（6）政府采购管理指标，政府采购执行率，分值 2 分。政府采购执行率= (实际政府采购金额/政府采购预算数) *100%，政府采购年初未纳入预算，无法计算政府采购执行率，得 0 分。

（7）资产管理指标，资产管理制度健全性，分值 2 分。已制定资

产管理制度，得 2 分。

2、产出指标，总分值 25分

（1）数量指标，分值 20 分。其中：完成财政收入金额 3100万元，分值 5 分。实际全年完成 3100多万亿，得 5 分。完成新农村建设点，分值 5 分。年度指标 8个，全年实际完成 8个新农村建设点，得 5 分。农业经济建设情况，分值 5 分。年度指标建设高标准农田 10800亩，全年实际建设高标准农田 10800亩，完成上级安排任务和计划， 得 5 分。集镇修建公厕3个，分值 5 分。年度指标 完成修建公厕3个，全年实际完成3个，得 5 分。

（2）质量指标，实现森林覆盖率80%，分值 5 分。年度指标覆盖率80%，

工作合格率100%，得5分。

（3）时效指标，项目资金拨付及时率，分值 3 分。资金拨付及时，

得 3 分。

3、效益指标，总分值 35分

（1）经济效益，经济增长是否带来收益，带来收入完成率百分之百，得10分。

（2）社会效益指标，分值 10分。产业投入积极性100%，得10分。

（3）生态效益，可持续影响指标时间≥3年，得15分

4、满意度指标，分值 10 分。为评价满意度，我们从对黄岭乡人 民政府职能了解度、问题解决程度、疫情防控工作、政府扶贫工作、 政府生态文明工作、政府治安工作、环境改善程度和群众幸福感等方面设计问卷，随机选取 30 名群众进行调查，根据问卷调查结果，满意度为 92.02%，得分 10 分。

（二）绩效评价结论 。

根据支出绩效评价指标规定的内容，经综合评价，黄岭乡人民政府 2021年度财政运行综合绩效评价分数为 92分，等级为“优”，具体评分如附件所示。

第四部分 名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入： 指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。